Loonheffingskorting op AOW en Pensioen

Wat betekend loonheffingskorting op je pensioen of AOW?

Loonheffingskorting is een belastingkorting die wordt toegepast op je inkomen, zodat je minder belasting hoeft te betalen en netto meer overhoudt. Dit geldt niet alleen voor inkomen uit werk, maar ook voor uitkeringen zoals pensioen en AOW. Het is belangrijk om te weten dat je maar op één inkomen loonheffingskorting mag toepassen. Als je op meerdere inkomens loonheffingskorting toepast, krijg je teveel korting op je belasting en moet je dit achteraf terugbetalen aan de Belastingdienst. Pas je de korting nergens toe, dan ontvang je maandelijks minder, maar krijg je mogelijk een bedrag terug bij je belastingaangifte.

Wanneer je de pensioenleeftijd bereikt, zijn er verschillende situaties waarin de toepassing van de loonheffingskorting verschilt. Hieronder leggen we drie veelvoorkomende situaties uit en wat deze betekenen voor de loonheffingskorting.

Krijg je alleen AOW, en geen pensioen of een andere uitkering?

Als je alleen AOW ontvangt is het logisch om de loonheffingskorting hierop toe te passen, waardoor je minder belasting betaald.
Als voorbeeld: als je als alleenstaande alleen AOW ontvangt is het netto AOW bedrag in 2024 met loonheffingskorting €1486,24 en zonder loonheffingskorting €1187,66. Het verschil is in dat geval dus €298,58 per maand.

Krijg je AOW en pensioen of een andere uitkering?

Als je naast AOW ook een pensioen of bijvoorbeeld een lijfrente uitkering ontvangt, zijn er andere aandachtspunten. Het is dan belangrijk om maar bij één instantie, meestal degene die de hoogste uitkering uitkeert, de loonheffingskorting toe te passen. Dit voorkomt dat je aan het einde van het jaar te weinig belasting hebt betaald en moet bijbetalen. Lees verderop in dit artikel meer over waar de loonheffingskorting het beste toegepast kan worden.

Krijg je AOW, loon en pensioen of een andere uitkering?

Wanneer je naast AOW en pensioen (of een andere uitkering) ook een inkomen uit werk hebt, moet je goed opletten bij de loonheffingskorting. Bij loon uit werk kan je werkgever de loonheffingskorting toepassen, maar houdt deze ook rekening met de arbeidskorting, terwijl een uitkeringsinstantie dat niet doet. In dit geval is het vaak verstandig om je werkgever de loonheffingskorting toe te laten passen in plaats van de uitkeringsinstantie. Dit voorkomt dat je een deel van de belastingkortingen misloopt. 
Daarnaast kan het zijn dat de inkomens samen in een hoger belastingtarief vallen. Dit kan betekenen dat je aan het einde van het jaar alsnog moet bijbetalen, ook al is de loonheffingskorting goed toegepast. Dit komt door ons progressieve belastingstelsel, waarbij hogere inkomens meer belasting betalen.

Meer informatie over loonheffingskorting lees je in dit artikel. Hier vertellen we ook meer over loonheffingskorting bij meerdere werkgevers.

Loonheffingskorting: alles wat je moet weten

Wat doe je met de loonheffingskorting? Heb je meer dan één werkgever waar je loon van krijgt? Of andere inkomsten? In dit blog vind je praktische antwoorden. Op Kandoor.nl worden veel vragen gesteld over loonheffingskorting. Heel logisch, want deze belastingen zijn vaak ingewikkeld. We leggen het hier duidelijk voor je uit.

Ben je met pensioen en benieuwd naar loonheffingskorting op pensioen of AOW? Lees dan ons specifieke artikel hierover!

Waar kan ik loonheffingskorting het beste op toepassen: AOW of pensioen?

Hoe pas je de korting het gunstigste toe in 2024 als je zowel pensioen én AOW krijgt? Het antwoord hierop hangt altijd af van jouw persoonlijke situatie.
Onze financieel vrijwilliger Diana heeft deze handige schema's gemaakt om een nog beter overzicht te geven. Op basis van hoeveel bruto pensioen jij krijgt per jaar (zonder AOW) zie je in de tabel waar het, in het algemeen, logisch zou kunnen zijn om de loonheffings korting op toe te passen. Lees dit artikel als je niet weet hoeveel pensioen je krijgt.

Als je getrouwd bent

Vanaf 1 juli 2024 - Loonheffingskorting toepassen als je getrouwd bent

Als je alleenstaand bent

Vanaf 1 juli 2024 - Loonheffingskorting toepassen als je alleenstaande bent

“Veilige” optie: geen loonheffingskorting toepassen op pensioen of AOW

Vanaf het moment dat je AOW ontvangt, geldt er een lager belastingtarief in de 1e belastingschijf. Maar als je totale inkomen boven die grens van de 1e belastingschijf komt, bijvoorbeeld doordat je een aanvullend pensioen ontvangt, dan klopt de loonheffingskorting niet meer. Je krijgt dan teveel korting. Dat kan ervoor zorgen dat je een naheffing van de belasting ontvangt. Om te voorkomen dat je een bedrag terug moet betalen aan de belastingdienst kun je beslissen om geen loonheffingskorting toe te passen of deze toe te passen op het laagste inkomen. Zo voorkom je in ieder geval een naheffing. Als je ervoor kiest geen korting toe te passen, ontvang je een lager netto inkomen per maand. Maar het misgelopen geld ontvang je later terug via de belasting aangifte.

Loonheffingskorting op pensioen of AOW toepassen of wijzigen

Wanneer je weet waar het slim is voor jou om loonheffing toe te passen is het aanpassen niet lastig. Zorg ervoor dat je de aanpassing laat weten aan zowel je pensioenfonds(en) als de SVB voor je AOW. Laat de aanpassing ingaan in dezelfde maand.

Wil je een aanpassing doen aan je loonheffingskorting op je AOW?

Loonheffingskorting aanpassen op je AOW doe je via de SVB (Sociale Verzekeringsbank). Log in bij MijnSVB en geef daar de wijziging door. Je logt hier in met je DigiD. 

Wil je een aanpassing doen aan je loonheffingskorting op je pensioen?

Om je loonheffingskorting aan te passen op je pensioen(en) moet je dit doorgeven bij het pensioenfonds waar je zit. Je kunt dit vaak eenvoudig doen via de MijnOmgeving van je pensioenfonds doorgeven. Bellen naar de klantenservice is ook een optie als je wilt dat iemand met je meekijkt. Als het niet mogelijk is om de aanpassing digitaal of telefonisch door te geven kun je dit formulier invullen en inleveren bij je pensioenfonds, uitkeringsinstantie of werkgever.

Hieronder vind je links naar de MijnOmgeving van een aantal van de grootste pensioenfondsen: